a

8:00 - 19:00

Время работы фирмы ПН - ПТ.

+7 (995) 672-99-46

Получите бесплатную юридическую помощь

Instagram

WhatsApp

Позвонить

 
Юридические услуги для бизнеса - Шмелева и Партнеры > Аутсорсинг  > Как проверить контрагента на благонадежность и для чего это необходимо?

Как проверить контрагента на благонадежность и для чего это необходимо?

Прежде, чем заключать сделку предприниматель должен проверить контрагента на благонадежность и удостовериться в его законопослушности. Сделать это необходимо, поскольку договор, подписанный с недобросовестным ИП или юридическим лицом, может привести к убыткам, потере репутации и большим неприятностям с Налоговой службой. Итак, обо всем по порядку.

Для чего нужно проверить контрагента?

Зачем проверять своего партнера?

Проверка контрагента избавит бизнес от таких проблем, как:

Неисполнение договорных обязательств

Вызваны они могут быть не только отсутствием оплаты по сделке, но и отсутствием поставок, в зависимости от того, кем контрагент выступает в сделке.

Ответственность за умышленное снижение налоговой нагрузки

Если в ходе проверки выяснится, что компания рассчитывалась с контрагентом-«пустышкой», будет возбуждено административное производство, в результате которого фирме выпишут штраф.

В 2017 году введена в действие ст. 54.1 НК РФ. Ее положения направлены на борьбу с умышленной оптимизацией налогообложения и получением необоснованной выгоды.

Вторая часть статьи говорит о том, что субъекту недостаточно только лишь подтвердить факт финансовой операции. С 2017 года он должен представить доказательства, что сделка была совершена именно с тем лицом, с которым она заключена. ФНС имеет право заблокировать счета до выяснения обстоятельств, если вашу фирму заподозрят в проведении сомнительных операций.

Потеря репутации на рынке

Сотрудничество с неблагонадежными контрагентами и участие в сомнительных сделках может надолго запятнать имидж компании, даже несмотря на то, что в ее собственных действиях не было ничего противозаконного.

Важно! Проверка контрагента является правом, а не обязанностью налогоплательщика. Однако иногда право переходит в разряд обязанностей. Перечень таких случаев установлен письмами Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 21 июля 2010 г. № 03-03-06/1/477, от 10 апреля 2009 г. № 03-02-07/1-177, от 13 декабря 2011 г. № 03-02-07/1-430.

Как проверить контрагента на благонадежность?

Как проверить контрагента

Проверить благонадежность контрагента можно с помощью общих критериев оценки. Эти критерии используются налоговыми органами при определении ими объектов проведения выборочных проверок.

Также целесообразно проконсультироваться с налоговым инспектором о том, каким образом фискальный орган определяет, что компания выполнила обязательство по проверке контрагента. Далее мы расскажем о самых целесообразных вариантах оценки благонадежности будущего партнера.

  1. Истребование некоторых документов.

До совершения сделки вы можете попросить вторую сторону предоставить копии устава, выписки из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, свидетельства о постановке на налоговый учет, справку об отсутствии налоговых задолженностей, штатное расписание. Если компании нечего скрывать, проблем в этой части не возникнет, поскольку коммерческой тайны эти документы не содержат.

  1. Использование Единых реестров.

С их помощью вы сможете:

  • получить краткую выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
  • выяснить, не находится ли компания на стадии ликвидации или банкротства;
  • узнать, не входит ли контрагент в список недействующих предпринимателей.
  • подтвердить, что в составе учредителей не имеется дисквалифицированных или обанкротившихся субъектов.
  • уточнить адрес нахождения офиса компании.
  1. Изучение арбитражной картотеки на сайте ФАС РФ.

С помощью этого ресурса вы узнаете, не является ли компания ответчиком в суде. На сайте ФАС размещена информация обо всех действующих судебных процессах в России, в которых участвуют хозяйствующие субъекты. Чтобы получить искомые сведения, в специальное поле нужно ввести наименование, ИНН, ОГРН потенциального контрагента.

  1. Обращение в базу данных исполнительных производств.

База данных публикуется и постоянно обновляется на официальном веб-ресурсе Федеральной службы судебных приставов. Здесь можно получить информацию вне зависимости от статуса контрагента (ИП, ООО).

  1. Установление наличия разрешительных документов.

Если деятельность вашего партнера является лицензируемой, проверьте имеются ли у него соответствующие разрешения. Сделать это можно на сайтах органов, выдающих разрешения в разных областях деятельности – Роспотребнадзор, Министерство здравоохранения и т.п.

  1. Ознакомление с годовой отчетностью.

На эту просьбу контрагент скорее всего ответит отказом. Однако получить нужные сведения вы все-таки сможете, обратившись в местное подразделение Росстата. Предоставляются они бесплатно. Годовая бухгалтерская отчетность не содержит коммерческой тайны. По закону с нею имеют право знакомиться любые заинтересованные лица – поставщики, покупатели, заказчики, кредиторы и т.п.

  1. Уточнить полномочия лица, заключающего сделку.

Если документ подписывает непосредственно первый руководитель компании, то перед этим целесообразно ознакомиться с приказом о его назначении и его общегражданским паспортом. После чего вы будете уверены, что приказ и паспорт принадлежат одному и тому же человеку. Если обязанность по подписанию передана работнику компании, требуйте соответствующую доверенность от имени компании, заверенную печатью и подписью директора.

Доверенность должна быть действительной на момент заключения сделки. Рекомендуется снять с оригинала копию и приложить к договору.
  1. Обращение в Налоговую службу.

Сделайте официальный запрос в местное подразделение ФНС с просьбой предоставить юридический адрес компании и прочие сведения о ней, не составляющие налоговую тайну.

Для крупного бизнеса проверка контрагента необходима, так как при больших оборотах есть риски пострадать из-за неблагонадежности партнера. В компании «Шмелева и Партнеры» мы имеем все необходимые средства, которые помогут досконально проверить контрагента в сжатые сроки. Узнайте подробности на бесплатной консультации:

Получить консультацию

В случае возникновения судебного спора с фискальным органом, ответ на сделанный запрос подтвердит проявление должной осмотрительности с вашей стороны. Даже если «налоговики» в письменном виде откажутся отвечать, этот отказ суд расценит в вашу пользу.

Как проверить контрагента — советы юристов фирмы «Шмелева и Партнеры»

Марина Владимировна Шмелева

На крупных предприятиях – концернах, холдингах и т.п. проверкой контрагентов занимаются службы финансовой безопасности.

Их деятельность регулируется внутренними нормативными актами и должностными обязанности. В компаниях с небольшими оборотами проверка потенциальных партнеров практикуется редко. В силу чего бизнесмены иногда терпят убытки из-за собственной неосмотрительности.

Избежать возможных проблем поможет создание локального акта работодателя, определяющего вопросы преддоговорной подготовки, в том числе и проверку добросовестности будущих контрагентов.

В документе необходимо указать цели его существования, порядок взаимодействия руководящего состава, отделов снабжения, бухгалтерии, юристов и других подразделений фирмы.

Также актом требуется закрепить перечень проверочных мероприятий и документы, которые надлежит истребовать у потенциального партнера и прочих заинтересованных лиц.

Помимо составления такого документа, целесообразным будет издание отдельного приказа о проверке по каждой новой сделке.

Мы сможем заменить Ваш юридический отдел. Благодаря этому вы сэкономите на налоговых отчислениях и получите целый штат юристов, который будет решать текущие проблемы и задачи 24/7. Узнайте стоимость юридических услуг в фирме «Шмелева и Партнеры» и получите 1 месяц бесплатного сопровождения:

Рассчитать стоимость

Также, Вы получите индивидуальную скидку до 20% на первое обращение. Торопитесь, акция ограничена!

Автор публикации:

Управляющий партнер в компании «Шмелева и Партнеры»

Кандидат юридических наук, доцент ВАК, докторант, член ассоциации юристов России. Автор 5 монографий по юридической тематике и 1 учебника, более 60 статей по различным областям юриспруденции.

5 1 голос
Оценка статьи
Подписаться
Уведомление о
guest
2 Комментарий
Старые
Новые Большинство голосов
Inline Feedbacks
Посмотреть все комментарии
Иван
Иван
4 месяцев назад
Оценка статьи :
     

Ого сколько нюансов. Я думал по ИНН контрагента прогнал и все. А оказывается все не так просто. Спасибо Вам Марина за статью!

error: Контент защищен от копирования!

Бесплатная консультация с юристом