Что такое комплаенс (compliance)? Какие функции имеет комплаенс?

Метод комплаенса (анг. compliance) в бизнесе — это осуществление контроля за исполнением требований законодательства, отраслевых стандартов и корпоративной этики. Главные функции комплаенса — обеспечение законности и финансовой безопасности бизнеса.

Комплаенс в бизнесе — это понятие, которое включает в себя такие мероприятия, как:

• аудит бухгалтерской отчетности;
• противодействие коррупции и мошенничеству;
• оценка рисков компании;
• финансовое планирование;
• юридическое сопровождение бизнеса;
• цифровизация;
• разработка корпоративно-этических норм и контроль за их выполнением;
• проверка продукции/сервиса на соответствие стандартам качества;
• анализ деятельности бизнеса на соответствие нормам законодательства.

Сам комплаенс не является обязательным к внедрению. Его использую в основном в крупных компаниях, чтобы обеспечить всестороннюю защиту бизнеса и эффективное развитие.

Однако, некоторые участки комплаенса являются обязательными. Например, аудит бухгалтерской годовой отчетности для некоторых компаний является обязательным. Если они попадают под критерии обязательного аудита.

Но если комплаенс не обязательный, то это не повод его применять! Любой бизнес стремится к развитию. На этом пути компанию всегда будут поджидать определенные риски. С ними необходимо уметь справляться. Иначе рост компании может замедлиться и перейти в фазу стагнации.

В статье мы рассмотрим несколько участков комплаенса и его практическое применение.

Антимонопольный комплаенс, как отдельный вид регулирования

Очень много вопросов возникло в сфере комплаенс по вопросам работы антимонопольной службы. ФАС РФ совместно с бизнесменами начала разрабатывать не только правила проведения регулятивных мероприятий, но и разъяснений к ним. При этом стоит понимать, что это будут не строгие предписания комплаенса, а свод рекомендаций, следование которым существенно облегчит жизнь предпринимателей.

Антимонопольная сфера требует контроля. Совместные с бизнесменами усилия помогут лучше урегулировать вопрос. Однако несмотря на наличие проекта, он все еще находится на стадии рассмотрения и доработки. Судьба положений будет решать Президиум ФАС. Проект уже перешел на финальную стадию рассмотрения.

Большое всего вопросов у бизнесменов вызывают ситуации направления документов в антимонопольную службу и возможные ошибки в них. Комплаенс должен предполагать, что ФАС не станет сразу искать нарушения закона, а откажется помочь в оценке и регулировании той или иной темы. Предприниматели особенно переживают за данный момент, потому что есть угроза при любом обращении в ФАС попасть под надзор и быть привлеченным к ответственности за нарушение антимонопольного законодательства.

Именно поэтому важно наличие комплаенс-документа. Если он будет действовать, то тогда предпринимателей уже не смогут так просто привлекать к административной ответственности. То есть бизнес позволяет осуществлять в его отношении комплаенс, и при этом спасается от угрозы применения мер принуждения и различного рода предписаний. Бизнесменов не будут принуждать к этому. Антимонопольный комплаенс будет действовать только в добровольном порядке.

Обучение, как форма комплаенса

Самый большой вопрос возникает в том, как организовать рассматриваемую процедуру. Предприниматели и ведущие эксперты рассматриваемой сферы все время спорят о том, нужно ли совмещать комплаенс и юристов. Более того, практика показывает, что большинство специалистов указанной отрасли выходят из юридических ВУЗов. И даже несмотря на данный фактор, ставить знак равенство между правовым специалистом и комплаенсом нельзя.

У данных направлений работы предполагается одно направление. И юрист, и специалист по комплаенс, предполагают контроль над процессом соблюдения законодательства и предоставление фирме грамотного плана действий в той или иной ситуации. Их функции схожи. И многие в целях экономии простоты работы объединяют их в одно. Однако эксперты считают, что лучше все же разделять указанные направления, добиваясь при этом гармонии между ними.

Также можно увидеть очевидное отличие между этими направлениями. Юристы есть, практически, в каждой компании, в том числе в небольших фирмах с ограниченным штатом. Встретить комплаенс можно исключительно в крупных организациях, где контроль требуется одновременно по нескольким направлениям.

Ярким примером комплаенс стала ситуация в компании Coca-Cola HBC Россия. В рамках регулирования работы организации было проведено тестирование среди сотрудников, чтобы установить уровень их образованности и владения направлением компании. Те, кто сдал тест положительно освобождались от экзаменов на один год. Работники самостоятельно начинают контролировать процесс, чтобы подтвердить свои навыки, что упрощает работу всей компании.

Интеллектуальный комплаенс

Необходимость регулирования и координации даже такой сферы возникла достаточно давно. Многие юристы-эксперты определяют, что существует огромное количество рисков уголовного, административного и гражданского характера у предпринимателей, имеющих интеллектуальные права. Именно поэтому необходима организации управления данным видом собственности.

Кроме того, юристами была рассмотрена возможность предупреждения, устранения и защиты интеллектуальных интересов компании в интернете. Мировая паутина очень развита. Вся реклама и контент компании размещаются в интернете. При это никто не исключает наличие интеллектуальных прав на подобную информацию. Нарушить их в сети проще всего, а меры ответственности при этом применять затруднительно. Самый действенный вариант блокировки сайтов. За одно нарушение закроют ссылку, за множество таковых перекроют весь ресурс.

Единственный вариант, который практикует комплаенс в этой сфере, заключение договоров с теми, кто является создателями контента. Если дойдет дело до суда, то можно будет доказать свою добросовестность. Однако если была допущена хоть одна ошибка, нарушающая интеллектуальные права владельца информации, избежать блокировки будет нереально. Можно обезопасить себя от возмещения убытков и прочих затрат, но сайты в 90% случаях закрываются.

Чтобы осуществить грамотный комплаенс, компании необходимо оцифровать всю информацию, на которую она имеет права. Это упростит процесс учета сведений, поскольку бумажные носители вести крайне тяжело. Главное установить доступ сотрудников, обеспечить контроль над оборотом информации, и тем самым защитить организацию.

Также рамках комплаенс интеллектуальных прав возможно возмещение убытков или упущенной выгоды, в зависимости от того, к чему привело посягательство на данную категорию интересов компании. Охрана интеллектуальной собственности позволяет стабилизировать многие направления работы. Например, залог таких прав позволяет увеличить сумму займа и, в принципе, шансы на его получение.

Специальные виды комплаенса

Также эксперты уделили внимание трем видам комплаенса, которые также смогут стабилизировать работу и защитить интересы компании.

• Во-первых, санкционное регулирование.

Необходим постоянный мониторинг запретов, применяемых к России, поскольку именно предпринимателей это касается в большинстве случаев. Чтобы работа в «подсанкционное» время не вызывала проблем, использовать метод комплаенс необходимо.

• Во-вторых, госзакупки.

В этой сфере также существует огромное количество рисков. Поскольку компании, занимающиеся закупками все время, находятся под надзором государства, выстраивание грамотной политики ведения работы также необходимо. Особенно важно выявлять, по мнению экспертов, максимально подверженные коррупции критерии и стараться предупреждать взяточничество и злоупотребления.

• И, в-третьих, корпоративный комплаенс.

Не стоит забывать о проблемах внутри компании. Нередко требуется проведение расследования, выявление ошибок, их устранение и предупреждение. Именно этим и будет заниматься структура комплаенса в компании, поскольку ее специалисты точно знают, как поступить в конкретной ситуации.